مطالعه تطبیقی قوانین و مقررات ناظر بر رازداری بانکی در حقوق ایران و آمریکا

زمینه و هدف: هدف مقاله حاضر بررسی مطالعه تطبیقی قوانین و مقررات ناظر بر رازداری بانکی در حقوق ایران و آمریکا است.مواد و روش‌ها: مقاله حاضر توصیفی تحلیلی است. مواد و داده‌ها نیز کیفی است و از فیش‌برداری در گردآوری مطالب و داده‌ها استفاده ‌شده است.ملاحظات اخلاقی: در این مقاله، اصالت متون، صداقت و امانت‌داری رعایت شده است.یافته‌ها: رازداری بانکی در حقوق آمریکا به مجموعه قوانین، مقررات و استانداردهایی اطلاق می‌شود که برای جلوگیری از فساد و تقلب در صنعت بانکداری طراحی‌شده است. این قوانین شامل مواردی هم‌چون تشدید مجازات‌های تقلب و فساد بانکی، افزایش نظارت و کنترل بر بانک‌ها، تشدید الزامات گزارش‌دهی مالی و افشای اطلاعات حساس می‌شود. هم‌چنین، در صورت شناسایی تقلب و فساد بانکی، نهادهای قضایی آمریکا می‌توانند از روش‌های تحقیقاتی مختلفی هم چون بازرسی، پرونده‌برداری، تحلیل داده‌ها و... استفاده کنند تا به شناسایی و پیگیری این جرائم بپردازند.نتیجه: بانک‌های دولتی در خصوص کارمندان صرفاً طبق شرایط ماده 11 قانون مسئولیت مدنی یعنی در صورت ورود خسارت توسط کارمندان ناشی از نقص وسایل اداره اقدام به پذیرش مسئولیت نموده است که از این حیث در نظام حقوقی ما، خلاء قانونی وجود دارد؛ اما درصورتی‌که به دلیل خطای تصمیم‌گیری و مدیریتی در بانک‌ها، اطلاعات مالی اشخاص منتشر شود می‌توان بانک را جدا از شخصیت حقوقی مدیرانش به استناد ماده 1 قانون مسئولیت مدنی مورد مواخذه مستقیم قرارداد؛ اما می‌توان با استناد به بند ج ماده 35 قانون پولی و بانکی کشور کلیه خسارات را از بانک‌های دولتی نیز مطالبه نمود.

a comparative study of laws and regulations regarding bank secrecy in iranian and american law

background and purpose: the purpose of this article is to investigate the comparative study of the laws and regulations governing bank secrecy in iranian and american law.materials and methods: this article is descriptive and analytical. materials and data are also qualitative and data collection was used in collecting materials and data.ethical considerations: in this article, the originality of the texts, honesty and trustworthiness are observed.findings: bank secrecy in american law refers to a set of rules, regulations and standards designed to prevent corruption and fraud in the banking industry. these laws include things like increasing the penalties for bank fraud and corruption, increasing supervision and control over banks, increasing financial reporting requirements and disclosure of sensitive information. also, in case of detection of bank fraud and corruption, american judicial institutions can use various research methods such as inspection, file collection, data analysis, etc. to identify and follow up these crimes.result: state-owned banks have accepted responsibility for employees only according to the conditions of article 11 of the civil liability law, i.e., in case of damage caused by employees due to the failure of office equipment, and in this respect, there is a legal gap in our legal system. however, if financial information of individuals is published due to a decision-making and management error in banks, the bank can be directly impeached based on article 1 of the civil liability law, apart from the legal personality of its managers.