معکوس شدن اصل رازداری بانکی در جرم پولشوئی و تامین مالی تروریسم در پرتو توصیه های گروه ویژه اقدام مالی

زمینه و هدف: بانکها با توجه به وظائف ذاتی خود نسبت به ارائه خدمات به مشتریان اقدام می‌نمایند؛ اما در این بین، دارای وظایف دیگری در سطح ملی و فراملی مانند ارائه گزارشات مرتبط به پول‌شویی و تامین مالی گروه‌های تروریستی و پیشگیری از آن نیز هستند که توفیق در آن بستگی به توانایی کشورها در تصویب مقررات منطبق با استانداردها و بایسته­های جهانی و برقراری سازوکارهایی برای اجرای کامل این مقررات دارد. هدف استفاده از استانداردهای رهنمودهای گروه ویژه اقدام مالی در جلوگیری از سوء‌استفاده گروه‌های تروریستی می­باشد.روش‌شناسی: نوع تحقیق حاضر بر اساس هدف توصیفی و تحلیلی است. ابزارگردآوری اطلاعات در این روش با استفاده از فیش‌برداری از کتب و مقالات و پایان‌نامه‌های داخلی است.یافته‌ها: راهکارهای مناسب در مقوله رازداری در صنعت بانکداری با هدف جلوگیری از سوء‌استفاده گروه‌های تروریستی، پیوستن به کنوانسیون‌های بین‌المللی مانند کنوانسیون پالرمو و کنوانسیون منع تامین مالی تروریسم، بکارگیری توصیه‌های 40 گانه گروه ویژه اقدام مالی علی الخصوص توسط بانک‌ها، استفاده از تجارت سایر کشورها در پیاده‌سازی تکنیک‌های پیشگیرانه‌ در تامین مالی تروریسم، ایجاد برخی تغییرات در قانون مبارزه با تامین مالی تروریسم، نقل و انتقالات الکترونیکی و ارزهای مجازی، توجه به آموزش کارکنان بانکها می‌باشد.نتیجه‌گیری: رازداری در صنعت بانکداری قاعده‌ای است که در سطح جهانی و تقریباً در همه کشورها پذیرفته شده است، اما استثنائات متعدد و گوناگونی بر آن وجود دارد. مهم‌ترین استثنا در حوزه مبارزه با تامین مالی تروریسم است. عدم الحاق ایران به کنوانسیون بین­المللی مبارزه با تامین مالی تروریسم و شناسایی مفهوم تروریسم به عنوان یک رفتار مجرمانه‌ مستقل و در نهایت، فقدان سیاست‌های جنایی پیشگیرانه‌ افتراقی درخصوص لزوم معکوس شدن اصل رازداری بانکی در مبارزه با تروریست اقتصادی، دلالت بر وجود تضاد در سیاست جنایی ایران با رویکرد جامعه‌ جهانی دارد.

reversing the principle of bank secrecy in the crime of money laundering and terrorist financing in the light of the recommendations of the financial action task force

field and aims: banks provide services to customers according to their inherent duties; but in the meantime, they have other responsibilities at the national and transnational levels, such as reporting on money laundering and financing terrorist groups and preventing them, the success of which depends on the ability of countries to pass regulations in line with international standards and requirements. establish mechanisms for the full implementation of these regulations. one of these standards is the financial action task force guidelines. methodology:the type of research is based on descriptive and analytical purpose. the data collection tool in this method is by taking notes from internal books, articles and dissertations. findings: appropriate solutions in the field of confidentiality in the banking industry with the aim of preventing the abuse of terrorist groups, adherence to international conventions such as the palermo convention and the convention for the suppression of the financing of terrorism, application of 40 recommendations of the financial action task force, especially by banks, trade of other countries in implementing preventive techniques in financing terrorism, making some changes in the law on combating the financing of terrorism, electronic transfers and virtual currencies, attention is paid to the training of bank employees. conclusion: confidentiality in the banking industry is a rule that is universally accepted in almost all countries, but there are many exceptions to it. the most important exception is in the fight against terrorist financing. iran’s non-accession to the international convention for the suppression of the financing of terrorism and the recognition of the concept of terrorism as an independent criminal act and, ultimately, the lack of discriminatory preventive criminal policies iran’s criminal policy is in line with the approach of the international community.