المال الاسود وسبل مکافحة تبییضه (دراسة مقارنة)

تحظى ظاهرة تبییض المال الاسود (غسیل الاموال) باهتمام واسع وکبیر من قبل الباحثین على مختلف توجهاتهم الفکریة من قانونیین او اقتصادیین، اذ تکتسب هذه العملیة اهمیة فائقة فی ظل التطورات التجاریة والتعاملات الالکترونیة، وخاصة بعد انفتاح العراق على العالم الخارجی بعد عام 2003، واصبحت هنالک عوامل کثیرة تشجع على تبییض المال الاسود منها کثرة الجرائم وتفشی حالة الفساد المالی والاداری, وضعف الاجراءات القانونیة لمکافحتها, حیث تعتبر ظاهرة تبییض المال الاسود حالة اجرامیة تورق الدول المتقدمة والنامیة؛ لانها تعرقل تعقب الاموال ذات المصدر الجرمی وضبطها، فضلا عن دورها فی نشر الفساد وتمویل الارهاب، وتاثیرها على اجهزة العدالة والموسسات السیاسیة والاعلامیة بالاضافة الى تاثیرها على قطاعات المجتمع الاخرى، لذا یهدف هذا البحث الى تسلیط الضوء على هذه الظاهرة بمراحلها وطرقها, وآلیة مکافحتها دولیا وداخلیا.