توان ویژگی های بانک ها در تبیین نسبت مطالبات غیرجاری

بخش بانکداری یکی از مهمترین بخشهای اقتصادی هر کشور است. پورتفوی وام های پرداختی بانک ها مهمترین دارایی آنها است و سود وامها بخش عمده درآمدهای بانکها را تشکیل می دهند. کیفیت وامها یکی از معیارهای مهم سنجش عملکرد و ثبات مالی بانکها می باشد. بنابراین نسبت مطالبات غیرجاری، یک معیار مهم سلامت مالی آنها است. در این پژوهش، توان متغیرهای خاص بانکها در تبیین نسبت مطالبات غیرجاری آنها مورد بررسی قرار گرفته و از اطلاعات 14 بانک خصوصی و دولتی (بانک های غیرتخصصی) برای سالهای 1388 تا 1392 استفاده شده و رابطه میان نسبت ناکارآیی، سودآوری (بازده حقوق صاحبان سهام)، اندازه، نسبت حقوق صاحبان سهام به دارایی، سپرده به دارایی، سرمایه گذاری ها و مشارکت ها به دارایی و درآمدهای غیرتسهیلاتی به جمع درآمد و نسبت مطالبات غیرجاری، با استفاده از روش رگرسیون داده های پانلی و egls مورد بررسی قرار گرفته است. نتایج نشان داد که میان نسبت های ناکارآیی، سرمایه گذاری ها و مشارکت ها به دارایی و درآمدهای غیرتسهیلاتی به جمع درآمد و نسبت مطالبات غیرجاری، رابطه مثبت و معنادار، و میان اندازه و نسبت سپرده به دارایی و نسبت مطالبات غیرجاری، رابطه منفی و معناداری وجود دارد.

The Power of BankSpecific Variables in Explaining NonePerforming Loans Ratio: Evidence from the Iranian Banking Sector

Banking is a main sector in each economy.  Loan portfolio is the most important asset in banks, profit on loans accounts for main income in the banks. The loan quality is a key measure of the bank’s financial performance and stability. Therefore, the nonperforming loan ratio measures a bank’s financial health. This study investigated the power of bankspecific variables in explaining the nonperforming loan ratio.  The current study used information of 14 banks (nonspecialized banks) over the period 2009 2013. It examined the relationships among inefficiency ratio, profitability (ROE), size, equity to assets ratio, deposits to assets ratio, investments and joint ventures to assets ratio, noninterest income to total income ratio and nonperforming loans ratio utilizing EGLS panel data method. The findings indicate positive relationships among inefficiency ratio, investments and joint ventures to assets ratio, noninterest income to total income ratio and nonperforming loans ratio, and negative significant relationships among size, deposits to assets ratio and nonperforming loans ratio.