سنجه سازی جامع برای ارزیابی مدیریت ریسک اعتباری

وجود یک چارچوب تکامل یافته مدیریت ریسک اعتباری (crm)، نشان دهنده توانگری مالی نظام بانکداری به صورت عام و نیز شاخص مهمی برای پایداری و مقاومت مالی هر بانک به صورت خاص است. بااین حال، تبیین معیارهای اندازه گیری جهت بررسی و ارزیابی میزان بلوغ چارچوب crm چالش اساسی برای مقام سیاست گذار،ناظر و حتی بدنه نظام بانکداری بوده است. در مقاله حاضر ابتدا با استفاده از نگاشت مفهومی ابعاد و اجزاء crm تبیین شده و سپس اوزان مناسب تخصیص می یابد و آنگاه شاخص اندازه گیری crm در نظام بانکداری تعریف می شود. اعتبار و روایی شاخص تعریف شده، از طریق بررسی ارتباط نمرات شاخص پیشنهادی با نسبت مطالبات غیرجاری هریک از بانک های ایرانی مورد بررسی قرار گرفته است. نتایج نشان می دهد سه مقوله اصلی مدیریت ریسک اعتباری شامل زیرساخت مناسب، روش ها و متد های مناسب و استراتژی و سیاست ها به ترتیب با اهمیت نسبی 49، 28 و 23 بوده است.

Comprehensive Indexing For Evaluating the Credit Risk Management

A mature credit risk management (CRM) framework determines to a great extent the strength of a banking system in general and its financial performance in particular. Evaluation of the maturity of a CRM framework however, suffers from a lack of reliable measure and thus it is considered as a challenge at both policy and operational levels. To determine the CRM index in banking sector, as proposed here, the constructs are explained and weighted using cognitive mapping; next, for validating the index, extracted scores are compared with nonperforming loans (NPL) ratios of the Iranian banks. Findings analysis indicates that suitable infrastructure, methods; and strategies and policies, are three important components of credit risk management with relative importance scores of 49, 28, and 23 consecutively.