طراحی و ارایه مدلی بهینه جهت تعیین ریسک (ورشکستگی) نکول بانک‌ها و موسسات اعتباری غیربانکی بر مبنای تحلیل تمایزی(تشخیصی)

این مقاله با هدف مدلسازی ارزیابی نکول اعتباری بانک ها و موسسات اعتباری غیر بانکی به روش تحلیل تمایزی(تشخیصی) انجام می شود بدین منظور حجم نمونه آماری از طریق «روش نمونه‌گیری غربالگری» تعیین شده است. پژوهش‌گر با اجرای نمونه‌گیری از اعضای جامعه آماری  هدف پژوهش که مشتمل بر کلیه «بانک‌ها و موسسات اعتباری مجاز فرابورسی و پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار» می‌باشد مشاهدات را جمع‌آوری می‌نماید. این حجم نمونه طی دوره های مالی سال 91تا 98 را شامل می شود. در این مقاله پس از بررسی صورتهای مالی هریک از بانک ها ، متغیرهای توضیح دهنده مورد سنجش قرار می گیرد. نتایج حاصل از تحقیق نشان داد که روش تحلیل تمایزی از دقت و کارایی بالا در پیش بینی ریسک نکول بانک ها برخوردار می باشد.

designing and presenting a model for determining the risk (bankruptcy) of bankruptcy of banks and non-bank credit institutions based on differential (diagnostic) analysis

this article aims to model the credit default assessment of banks and non-bank credit institutions by differential analysis (diagnostic). for this purpose, the statistical sample size has been determined through the screening sampling method. the researcher collects observations by sampling members of the statistical community. the purpose of the study, which includes all banks and credit institutions authorized over-the-counter and listed on the stock exchange.this sample size is included during the financial periods of 91 to 98 years. in this article, after reviewing the financial statements of each bank, the explanatory variables are measured. the results showed that the differential analysis method has high accuracy and efficiency in predicting the default risk of banks.