تاثیر مدیریت نقدینگی بر عملکرد (سودآوری) بانکداری بدون ربا در ایران: مطالعه موردی بانک‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران

امروزه بانک ها از مهمترین محرک های چرخه اقتصادی کشورها به شمار می آیند که می توانند در بخش های مختلف اقتصادی نقش به سزایی داشته باشند. گسترش بازارهای جهانی و افزایش رقابت در بازارهای خدمات مالی، سودآوری صنعت بانکداری را تحت تاثیر قرار داده است. با توجه به اینکه سودآوری یکی از کارکردهای مهم بانک به‌شمار می رود، لذا توجه به شاخص سودآوری به‌عنوان یکی از شاخص های ارزیابی عملکرد در بانک و اهمیت نقش آن در تصمیمات مرتبط با نحوه تجهیز و تامین مالی ضروری است. براین اساس در مطالعه حاضر به بررسی تاثیر مدیریت نقدینگی بر سودآوری 21 بانک پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی دوره زمانی 13911396 پرداخته می شود. برای اندازه گیری متغیر سودآوری بانک از شاخص های بازدهی مجموع دارایی ها متغیر نقدینگی از چهار شاخص نسبت بدهی کل به کل سپرده ها، نسبت بدهی کل به کل دارایی، نسبت سرمایه گذاری به کل دارایی و نسبت سرمایه گذاری به کل سپرده ها استفاده شده است. نتایج حاصل از الگوی رگرسیون چندگانه نشان می دهد که تمامی شاخص های در نظر گرفته شده برای (roa)، بازدهی حقوق صاحبان سهام (roe) و بازدهی سپرده ها (rod) و همچنین برای متغیر نقدینگی، تاثیر مثبت و مستقیمی بر شاخص های سودآوری دارند و شاخص نسبت بدهی کل به کل دارایی، دارای بیشترین تاثیر مثبت است.

Impact of Liquidity Management on the performance (profitability) of Iran’s Riba-Free Banking System: Case study bank listed on the Tehran Stock Exchange

Today, banks are one of the most important drivers of economic cycles, which can play an important role in different economic sectors. The expansion of global markets and increased competition in financial services markets have affected the profitability of the banking industry. Given that profitability is an important function of a bank, it is necessary to consider the profitability index as one of the performance indicators of the bank and its importance in making decisions about equipment and funding to be considered. Accordingly, the present study evaluate the profitability of the liquidity management of 21 banks listed on the Tehran Stock Exchange during the period 13911396. To measure the profitability of bank, indicators such as return on total assets (ROA), return on equity (ROE) and return on deposits (ROD) and in addition, to measure liquidity variable four indicators of total debt to total deposits, total debt to total assists, investment to total assets and investment to total deposits are considered. The results of multiple regression model show that all indicators considered for liquidity variable have positive and direct effect on profitability indicators and the ratio of total debt to total assets has the most positive effect.