تدوین چارچوب پیاده سازی مدیریت ریسک جامع در صنعت بانکداری ( مطالعه موردی چندگانه)

مدیریت ریسک جامع به عنوان یک عنصر کلیدی سیستم کنترل داخلی، طی سال‌های گذشته اهمیت بسیاری یافته است. تغییرات به وجود آمده در شرایط شرکت‌ها و علی‌الخصوص بانک‌ها، باعث افزایش دامنه و پیچیدگی ریسک آن‌ها شده و این امر منجر به افزایش تقاضا برای استفاده از مدیریت ریسک جامع شده است. بانک به عنوان مهمترین نهاد مالی در بازار پول، با ریسک‌های متنوعی مواجه است. پیاده‌سازی این سیستم در بانک‌ باعث می‌شود که فرآیند شناسایی، ارزیابی و نظارت بر ریسک‌ها با رویکردی جامع انجام گیرد. هدف این مطالعه، تدوین چارچوب پیاده‌سازی مدیریت ریسک جامع در صنعت بانکداری می‌باشد.علی رغم اهمیت روزافزون مدیریت ریسک جامع، پیاده‌سازی آن در ایران مورد کم‌توجهی واقع شده و با چالش‌هایی مواجه است و تاکنون مطالعه‌ای به بررسی شرایط پیاده‌سازی آن، عوامل موثر، بسترهای لازم و موانع موجود نپرداخته است. لذا پژوهش حاضر با استفاده از رهیافت کیفی و روش مرور سیستماتیک و مطالعه موردی چندگانه با بررسی دو بانک، چارچوبی برای پیاده‌سازی مدیریت ریسک جامع در صنعت بانکداری تدوین نموده است. جامعه آماری این پژوهش شامل هیات مدیره، مدیران ارشد، اعضای کمیته‌های تخصصی و کارشناسان مجرب و خبره می‌باشد. نتایج پژوهش نشان می‌دهد که چارچوب استخراج شده مدیریت ریسک جامع در بانک‌های ایران به طور کامل اجرا نمی‌شود و از چالش‌های پیاده‌سازی آن می‌توان به عدم وجود زیرساخت‌های فناوری اطلاعات و عدم وجود دانش کافی و همچنین محدودیت‌های دولتی اشاره نمود. پژوهش حاضر می‌تواند به عنوان الگویی مناسب برای صنعت بانکداری مطرح باشد.

development of an enterprise risk management implementation framework in the banking industry (multiple case study)

enterprise risk management as a key element of the internal control system has become important over the years. the changes in the conditions of companies, especially banks, have increased the scope and complexity of their risk, and this has led to an increase in the demand for using enterprise risk management as an enterprise risk management framework. as the most important financial institution in the money market, the bank faces various risks. the implementation of this system in the bank makes the process of identifying, evaluating and monitoring risks with a comprehensive approach. the purpose of this study is to develop a comprehensive risk management implementation framework in the banking industry. despite the growing importance of enterprise risk management, its implementation in iran has received little attention and is facing challenges, and no study has been conducted to investigate its implementation conditions, effective factors, necessary foundations, and existing obstacles. therefore, the current research has developed a framework for implementing enterprise risk management in the banking industry by using qualitative approach and systematic review and multiple case study methods by examining two banks. the statistical population of this research includes the board of directors, senior managers, members of specialized committees and experienced experts. the results of the research show that the extracted framework of enterprise risk management is not fully implemented in iranian banks, and the challenges of its implementation include the lack of information technology infrastructure, the lack of sufficient knowledge and government restrictions. the current research can be considered as a suitable model for the banking industry.