ارزیابی ساختار تسهیلات اعطایی در قالب عقود اسلامی بر عملکرد سیستم بانکی

مطالعه حاضر به بررسی تاثیر ساختار تسهیلات اعطایی بر سود‌آوری بانک‌ها در ایران با استفاده از داده‌های پانل طی دوره 1398-1384 پرداخته است. این مطالعه از روش پانل ardl استفاده کرده و به عنوان نمونه مورد بررسی، 9 بانک خصوصی را انتخاب کرده است. با توجه به اینکه فروش اقساطی و مشارکت مدنی به ترتیب با 30/29 و 20/34 درصد بیشترین سهم از کل تسهیلات را به خود اختصاص داده‌اند، لذا در این تحقیق جهت بررسی سودآوری بانک‌ها، متغیر‌های فوق به عنوان نماینده بخش تسهیلات در نظر گرفته شده است. همچنین معیار‌های سودآوری مورد استفاده شامل بازده دارایی‌ها roa، بازده حقوق صاحبان سهام roe و حاشیه سود خالص nim است. نتایج تحقیق نشان می‌دهد هم در کوتاه‌مدت و هم در بلند‌مدت بین مشارکت مدنی با roa یک رابطه مثبت و معنادار و بین فروش اقساطی با معیارهای سودآوری roa و roe رابطه منفی وجود دارد. با توجه به نتایج بدست آمده پیشنهاد می‌شود که در اعطای تسهیلات توسط شبکه بانکی توازنی بین انواع عقود به وجود آید. همچنین با توجه به اینکه عقود مبادله‌ای برای بانک‌ها سود‌آوری کمتری دارد، بخش مستقلی تحت نظارت بانک مرکزی به وجود آید تا نرخ سودی را به منظور ترغیب مردم به منظور استفاده از تسهیلات فوق مشخص نماید.

evaluation of the structure of granted facilities in the form of islamic contracts on the performance of the banking system

this study examines the impact of the facility structure for bank profitability in iran, using panel data over the period 2005-2019. the method used in this study is panel ardl.in order to achieve this objective, of all the private banking institutions, we have chosen 9 banks that allocate their banking facilities in the form of islamic contracts. given that installment sale and civil partnership, respectively, with 29/71% and 37/44% of total loans accounted for the largest share of banking facilities.thus, in this study, in order to study the profitability of the banks, the variables above were considered as representatives of the sector of facilities. also, the profitability criteria used include return on equity (roe), return on assets (roa) and net interest margin (nim).the results of this study show that there is a positive and significant relationship between civil partnership and roa in the short and long term, and between installment sale and profitability measures roa and roe there is a negative relationship.according to the results, it is suggested that balancing the various types of contracts in the granting of facilities by the banking system. also, given the lower profitability of exchange contracts for banks, an independent section under the supervision of the central bank is created to determine the rate of profit to encourage people to use the facilities above.