ارائه الگوی ارزیابی عملکرد شتاب دهنده های مالی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران

هدف: شتابدهنده های مالی و بهینه کردن عملکرد آنها همواره یکی از مسائل بسیار مهم در سازمان ها و شرکت ها بوده است. این پژوهش این پژوهش آمیخته (کیفی‌کمی) با هدف ارائه الگویی سلسله مراتبی برای بهینه سازی عملکرد شتابدهنده های مالی برای شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران انجام شد. روش: این پژوهش با استفاده از روش آمیخته(کیفی-کمی) به انجام رسید که استخراج 21 متغیر مدل موردنظر در بخش کیفی و با استفاده از مصاحبه با 19 خبره و تعیین ارتباط بین متغیرها برای دستیابی به مدل در بخش کمی با اتکا به روش مدل‌سازی ساختاری تفسیری (ism) انجام شد. یافته‌ها: تحلیل داده های کیفی و کمی پژوهش دستیابی به مدلی پنج سطحی بود که تاثیرگذارترین متغیرهای این مدل در سطح پنجم رونق و رکود شرکت و اطلاعات نامتقارن بودند و متغیرهای محدودیت های بازار، مدیریت هزینه های مالی، مکانیسم تامین مالی، پیش بینی عملکرد مالی، نرخ بهره کوتاه مدت، کاهش اصطکاک مالی، پیش بینی تغییرات ارزش خالص، کاهش هزینه های بیمه و انتخاب کانال های اعتباری مناسب در سطح اول این مدل تاثیرپذیرترین متغیرهای این مدل بودند، سایر متغیرها نیز متغیرهای رابط هستند. نتیجه گیری: توجه جدی به دوران و سطح رونق و رکود شرکت ها و در صورت امکان استفاده از روش های مناسب مالی برای پیش بینی دوران رونق و رکود می تواند عملکرد شتابدهنده های مالی را در حد چشمگیری بهبود یابد. همچنین با توجه به تاثیر گذاریبالای اطلاعات نامتقارن مالی کیفیت و به موقع بودن این اطلاعات نیز عملکرد شتابدهنده های مالی را تحت تاثیر خود قرار می دهد.

providing a hierarchical model for optimizing the performance of financial accelerators for companies listed on the iranian stock exchange

financial accelerators and optimizing their performance have always been one of the most important issues in organizations and companies. the present study was conducted using a mixed method(qualitative‌quantitative) with the aim of providing a hierarchical model for optimizing the performance of financial accelerators for companies listed on the iranian stock exchange. extraction of 21 model variables in the qualitative section was performed by interviewing 19 experts and determining the relationship between variables to achieve a hierarchical model in the quantitative section based on interpretive structural modeling (ism).the research findings were a five‌level model whose most influential variables were in the fifth level of company boom and bust and asymmetric information and market constraint variables, financial cost management, financing mechanism, financial performance forecast, short‌term interest rate, reduction of financial friction, forecast of net worth changes, reduction of insurance costs and selection of credit channels appropriately in the first level, the most influential variables of the research model were present, the other variables are also interface variables