تحلیل کارایی شرکت از دیدگاه ریسک و نظام راهبری: رویکرد هوش مصنوعی

کارایى نشان می‌دهد که سازمان چگونه از منابع خود در راستاى تولید نسبت به بهترین عملکرد در مقطعى از زمان استفاده کرده است. یکی از مهم‌ترین شاخص‌های بررسی عملکرد شرکت‌ها کارایی است، پیش‌بینی کارایی شرکت‌های بورس اوراق بهادار و شناسایی عوامل موثر بر کارایی شرکت ضرورتی است که در این پژوهش به آن پرداخته شد. به‌طوری‌که این تحقیق به بررسی نقش معیار های ریسک و نظام راهبری بر کارایی شرکت می پردازد .. در این راستا، برای اندازه‌گیری کارایی شرکت از روش تحلیل پوشش داده‌ها استفاده‌شده است. متغیرهای مستقل اولیه در این پژوهش شامل متغیرهای نظارتی نظام راهبری می‌باشد. یافته‌های تجربی مربوط به بررسی 154 شرکت پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه‌ی زمانی 1390 تا 1397، نشان می‌دهد که متغیرهای نسبت مالکان نهادی، نسبت مدیران غیرموظف، ارتباط سیاسی شرکت و نسبت مالکیت مدیریتی و تمرکز مالکیت نسبت به سایر متغیرها قدرت بالاتری در تبیین کارایی شرکت با استفاده از روش فرهنگی دارند و همجنین از بین معیار های ریسک معیار ریسک مالی،ریسک نوسان قیمت سهام وریسک بحران مالی بر کارایی تاثیر دارد به‌علاوه، از نتایج دیگر پژوهش می‌توان به این موضوع اشاره کرد که در پیش‌بینی و ارائه الگو کارایی آتی شرکت می‌توان از روش لاسو با خطای ناچیز استفاده کرد.

analysis of company performance from the perspective of risk and management system: artificial intelligence approach

efficiency shows how organization has used its resources in order to make the best performance at a point in time. one of the most important indicators of companies' performance is efficiency, predicting the efficiency of stock exchange companies and identifying the factors affecting the company's efficiency is a necessity that was addressed in this research. therefore, this research examines the role of risk criteria and management system on the company's efficiency. in this regard, the data coverage analysis method has been applied to measure the company's efficiency. the primary independent variables in this research include the monitoring variables of the management system. the empirical findings related to the examination of 154 companies admitted to the tehran stock exchange in the period from 1390 to 1397 show that variables of the ratio of institutional owners, the ratio of non-executive directors, the political relation of the company and the ratio of managerial ownership and concentration of ownership have a higher explanatory power than other variables in determining the efficiency of company by using cultural method. also among risk criteria, financial risk, stock price fluctuation risk, and financial crisis risk have an effect on efficiency. in addition, from other results of the research, it can be pointed out that in predicting and presenting the future efficiency model company can use lasso method with negligible error.