بهره در نظام بانکی با تاکید بر ربح مرکب در قوانین ایران و اسناد بین المللی

زمینه و هدف: در نظام مالی مدرن این امر پذیرفته شده است که بانک ها برای سود و بهره فعالیت می کنند و این نگاه سنتی که بانکها تنها به عنوان امانت دار پول هستند امروزه منتفی است.لذا موضوع بهره بانکی همواره به عنوان ابزاری برای کسب درآمد برای بانکها مد نظر می باشد. اگرچه در بانکداری اسلامی بهره ربا محسوب شده و دریافت آن ممنوع است. بر این اساس در این پژوهش به دنبال بررسی این امر هستیم که بهره و بطور خاص ربح مرکب در نظام بانکی ایران و اسناد بین المللی از چه جایگاهی برخور دار است و آیا قوانین بر اعتبار آن تاکید دارند؟روش: این مقاله به روش تحلیلی- توصیفی نگارش یافته است.یافته ها و نتایج: قانونگدار در ماده 713 قانون ایین دادرسی مدنی مصوب 1318 صراحتا مطالبه خسارت ازخسارت را ممنوع اعلام کرده بود وبرهمین مبنا در زمان حاکمیت قانون مذکور، مطالبه خسارت از خسارت تاخیرتادیه ویا مطالبه خسارت ازخسارات دادرسی جایزنبود ورای وحدت رویه شماره 1458 مورخ 1327/9/15 دیوان عالی کشور ،غیراز خسارت تاخیر وخسارات دادرسی ، مطللق خسارات را ازشمول ماده 713 قانون فوق البیان خارج ساخته بود.ولی در قانون آیین دادرسی مدنی مصوب 1379 قاعده ممنوعیت اخذخسارت از خسارت نیامده است بلکه قانونگذار تاسیس جدیدی به شرح تبصره 2 ماده 515 قانون اخیرالذکر مبنی برقابل مطالبه نبودن خسارت ناشی ازعدم النفع ایجاد نمود و همین تغییر در تعبیر قانونگذارسال 1318 درقانون جدید قرینه ای برعدم اراده قانونگذار جدید مبنی بر شناسایی قاعده ممنوعیت اخذ خسارت از خسارت تلقی گردیده است. بر همین مبنا مطالبه خسارت از خسارت جای موجه می باشد و رویه قضایی در مفهوم عام و خاص نیز موید این نظریه بوده لیکن چنان چه ربح مرکب بعنوان شرط الحاقی و غیرمنصفانه، بدون تفهیم کامل و شفاف آن از طرف بانک نسبت به مشتری تحمیل شده باشد طبق قاعده قصد بعلت فقدان اراده باطنی و قصد انشایی محکوم به بطلان است.

interest in the banking system with emphasis on compound interest in iranian laws and international documents

field and aims: in the modern financial system, it is accepted that banks operate for profit and interest, and the traditional view that banks are only money trustees is rejected today. therefore, the issue of bank interest is always considered as a means of earning. income is considered for banks. although in islamic banking, interest is considered usury and its receipt is prohibited. based on this, in this research, we are looking to investigate what is the position of interest and especially compound interest in iran's banking system and international documents, and do the laws emphasize its validity?method: this article is written in analytical-descriptive method.findings and conclusions: in article 713 of the code of civil procedure approved in 1939, the lawmaker had explicitly prohibited the claim for damages, and on this basis, during the rule of the said law, the claim for damages for delay in payment or the claim for damages for damages was permissible beyond the uniformity of procedure no. 1458 dated 1327 15/9/2015, apart from damages for delay and litigation damages, the supreme court excluded all damages from the scope of article 713 of the aforementioned law. however, in the civil procedure law approved in 2000, there is no rule prohibiting damages from damages, but the legislator established a new one as described in note 2. article 515 of the aforementioned law established that damages due to lack of profit cannot be claimed, and this change in the interpretation of the legislator of 1939 in the new law is considered as a proof of the new legislator's lack of will to identify the rule prohibiting the taking of damages. on the same basis, the claim for damages is permissible and justified, and the judicial procedure in general and specific sense is also in favor of this theory, but if the compound interest is imposed as an additional and unfair condition, without a full and transparent understanding from the bank to the customer, according to the rule of intention, due to the lack of inner will and intention an essay is condemned to invalidity.