ارائه مدلی جهت سنجش سلامت مالی در بانکداری ایران با درنظر گرفتن شاخص های کملز و حاکمیت شرکتی

فعالیت وعملکرد بانکها یکی از مهمترین وتاثیرگذارترین عوامل بر اقتصاد هر کشوری میباشد.از اینرو تداوم فعالیت بانکها توام با عملکرد مثبت آنها تاثیر بسزائی در اقتصاد وبه طبع آن پیشرفت اقتصادی وتوسعه کشور دارد. هر گونه نوسان وبی ثباتی در آن می‌تواند بر اقتصاد کلان کشور اثرگذار باشد. بنابراین بررسی عملکرد صنعت بانکداری کشور و تحلیل سلامت بانکی دارای اهمیت است. با توجه به عملکرد سیستم بانکی با بخشهای کلان اقتصاد کشور، هرگونه بی ثباتی وبحران در آن می‌تواند موجب نوسان و اختلال در بخش کلان اقتصاد شود . لذا بررسی و اطمینان از ثبات و سلامت سیستم بانکی دارای اهمیت است. ;در این تحقیق ابتدا مهمترین نسبت های مالی مرتبط با شاخص کملز که با توجه به مطالعه پژوهش های داخلی وخارجی در زمینه تحقیقات مرتبط با سلامت مالی بانکها و استفاده از نظر خبرگان گردآوری شده و در ادامه عوامل موثر بر شاخص حاکمیت شرکتی (به عنوان عامل اثر گذار بر شاخص کملز و سلامت بانکداری) با استفاده از نظر خبرگان شناسایی گردید که این امر در هیچ یک از تحقیقات گذشته در نظر گرفته نشده است. در نهایت با استفاده از تحلیل سلسله مراتبی فازی مجموع عوامل موثر بر شاخص کملز و حاکمیت شرکتی به صورت همزمان رتبه بندی گردید. نتایج نشان داد که پنج عامل برتر در سلامت بانکداری به ترتیب شامل انتخاب مدیریت ارشد از طریق فرآیندهای کارمندیابی وملحوظ نظر داشتن صلاحیت مورد نیاز برای پست مدیریت ارشد، وجود کمیته حسابرسی در بانک، نسبت کفایت سرمایه، تعیین راهبرد وخط مشی سلامت مالی بانک و ساختار سازمانی توسط هیات مدیره و نسبت تسهیلات غیرجاری/تسهیلات می باشد.

Presentation of a model for measuring the financial health in banking of

Abstract:;Banking system is one of the most important economical sectors in a country that has the most connection with Macroeconomic sector and therefore any fluctuation and instability in it could affect the Macro economy of the country. Thus, studying the country’s banking industry performance and analyzing the Banking security is crucial. With respect to the performance of banking system at macro economy sectors of the country, any instability and crisis in it could cause fluctuation and disturbance in macroeconomic variables, especially production sector. Therefore, emphasis on its financial mediating role, study and assurance of the banking system’s stability and security is of importance.; In this research, first the most important financial relevance to CAMELS index, which according to the study of internal and external researches in the context of researches about financial security of banks and the usage from the experts point of view, have been collected and following that the effective factors on corporate governance index (as an effective factor on CAMELS index and banking security) were identified using the view of experts, which this has never been considered in any of the past researches. Finally, using fuzzy hierarchical analysis, total effective factors on CAMELS and corporate governance indices were ranked simultaneously. ;The results showed that five superior factors in banking security include choosing senior management by recruitment processes and considering the qualification required for senior management post, the existence of audit committee at bank, capital adequacy ratio, determining the strategy and policy of financial security of bank and organizational structure by board of directors, and noncurrent assets/assets ratio.