بررسی عوامل تاثیرگذار بر ریسک اعتباری در بانک‌های اسلامی

وجود تغییرات سریع و پویا در چشم‌انداز مالی جهان باعث شده است صنعت بانکداری با خطرات بالایی مواجه شود. ریسک اعتباری یکی از مهم‌ترین مخاطراتی است که بانک‌ها با آن روبرو هستند و این مربوط به توانایی بدهکار در بازپرداخت بدهی است. از یک ­سو به نظر می‌رسد بانک‌های اسلامی به دلیل نو­پا بودن و انعطاف کمتر در استفاده از ابزارهای مدیریت ریسک با ریسک اعتباری بیشتری مواجه شوند و از سوی دیگر به دلیل ماهیت متفاوت قراردادهایشان و حاکمیت قوانین شرعی در اداره آنها به نحو بهتری قادر به مدیریت این ریسک باشند. در این تحقیق تاثیر عوامل خاص بانک همانند کیفیت مدیریت، کفایت سرمایه، اندازه و نقدینگی بر ریسک اعتباری در بانکداری اسلامی بررسی ‌شده است. همچنین به ‌منظور کنترل تاثیر عوامل کلان اقتصادی بر نتایج تحقیق، متغیرهای نرخ رشد gdp، نرخ ارز و نرخ تورم به ‌عنوان متغیر کنترل در مدل لحاظ شده‌اند. جامعه تحقیق کلیه بانک‌هایی است که با روش بانکداری اسلامی اداره می‌شوند که از بین آنها صد بانک برتر در رده‌بندی وب‌سایت بانکر در دوره زمانی 20162011 انتخاب شدند. به ‌منظور تخمین مدل از روش گشتاورهای تعمیم‌یافته استفاده گردید. نتایج  نشان می‌دهد که در بانک­های اسلامی بین ریسک اعتباری و شاخص‌های کیفیت مدیریت، کفایت سرمایه، نقدینگی و اندازه بانک ارتباط منفی معناداری وجود دارد.

A Survey of Factors Influencing Credit Risk in Islamic Banks Using The Generalized Method of Moments

The existence of rapid and dynamic changes in the global financial landscape has led to the banking industry pose many potential risks. Credit risk is one of the most important risks facing banks and is related to the ability of debtor to repay his debts. On the one hand it seems that Islamic banks face more credit risk due to their newness and less flexibility in using risk management tools, on the another hand, because of the different nature of their contracts and the rule of Sharia laws in their administration they can be better to manage this risk. In this study, the effect of bank specific factors such as management quality, capital adequacy, bank size and liquidity on credit risk in Islamic banks has been investigated. Also, in order to control the impact of macroeconomic factors on the results of the research, GDP growth rate, exchange rate and inflation rate are considered as control variables in the model. The research community consists of all banks that is administrated by the Islamic banking method; among them the tophundred of banks of the Banker website ranking were selected as the sample in the period 20112016. In order to estimate the model the "Generalized Method of Moments" (GMM) has been used. The results of the model show that in Islamic banks there is a significant negative relationship between credit risk and management quality, capital adequacy, liquidity ratio and bank size.